[{"data":1,"prerenderedAt":488},["ShallowReactive",2],{"blog-/blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros":3,"related-/blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros":218},{"_path":4,"_dir":5,"_draft":6,"_partial":6,"_locale":7,"title":8,"description":9,"category":10,"readTime":11,"date":12,"author":13,"tags":14,"image":20,"body":21,"_type":212,"_id":213,"_source":214,"_file":215,"_stem":216,"_extension":217},"/blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros","blog",false,"","Prestar el nombre o la cuenta también puede ser lavado de activos","Una condena por fraude de IVA exportador incluyó dos autoras de lavado culposo. Qué castiga esa figura y qué debe mirar quien abre y monitorea cuentas.","Ley 19.913",6,"2026-10-12","Equipo Neitcom",[15,10,16,17,18,19],"Lavado Culposo","Debida Diligencia","Delitos Tributarios","Testaferros","Compliance","/images/blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros.jpg",{"type":22,"children":23,"toc":204},"root",[24,45,50,55,62,75,80,89,95,100,105,113,118,128,134,139,176,182,187,191],{"type":25,"tag":26,"props":27,"children":28},"element","blockquote",{},[29,40],{"type":25,"tag":30,"props":31,"children":32},"p",{},[33],{"type":25,"tag":34,"props":35,"children":36},"em",{},[37],{"type":38,"value":39},"text","\"Hijo mío, si salieres fiador por tu amigo, si tocaste tu mano por el extraño, enlazado eres con las palabras de tu boca, y preso con las razones de tu boca.\"",{"type":25,"tag":30,"props":41,"children":42},{},[43],{"type":38,"value":44},"Proverbios 6, 1-2",{"type":25,"tag":30,"props":46,"children":47},{},[48],{"type":38,"value":49},"Cuando se habla de lavado de activos, la imagen que suele aparecer es la del autor del delito que oculta sus ganancias con sofisticación, a través de sociedades interpuestas y operaciones que nadie entiende. La imagen es correcta pero incompleta, porque deja fuera a una figura que la ley chilena castiga desde hace años y que rara vez aparece en las conversaciones de cumplimiento, que es la de quien recibe, tiene o usa bienes de origen ilícito sin haber sabido de dónde venían, pero en circunstancias en que debió saberlo.",{"type":25,"tag":30,"props":51,"children":52},{},[53],{"type":38,"value":54},"Un caso conocido este mes la pone en primer plano. El Servicio de Impuestos Internos informó que el Octavo Juzgado de Garantía de Santiago condenó a cinco personas por una red de evasión tributaria y lavado de activos que operó entre 2017 y 2019, a partir de una querella de su Dirección Regional Metropolitana Santiago Oriente. Dos de esas cinco personas fueron condenadas como autoras de lavado de activos culposo. La pregunta que deja el caso para cualquier institución que abre y monitorea cuentas es tan incómoda como necesaria, porque obliga a preguntarse si la debida diligencia que se hace sobre quien comete el delito alcanza también a quienes, alrededor suyo, prestan el nombre.",{"type":25,"tag":56,"props":57,"children":59},"h2",{"id":58},"una-cadena-de-facturas-y-33-formularios",[60],{"type":38,"value":61},"Una cadena de facturas y 33 formularios",{"type":25,"tag":30,"props":63,"children":64},{},[65,67,73],{"type":38,"value":66},"Según los antecedentes que recoge la nota del SII, y que los condenados aceptaron en el juicio, el esquema consistió en traspasar crédito fiscal de IVA a través de una cadena de sociedades para obtener devoluciones a las que no se tenía derecho. Once sociedades de papel, sin capacidad material, técnica ni financiera para las operaciones que declaraban, emitieron 280 facturas falsas a una primera empresa. Esa empresa emitió 423 facturas falsas a una segunda, y la segunda emitió 1.218 a una exportadora, que entre enero de 2017 y julio de 2019 presentó 33 formularios de devolución de IVA exportador, el Formulario N° 3600, y obtuvo devoluciones por ",{"type":25,"tag":68,"props":69,"children":70},"strong",{},[71],{"type":38,"value":72},"$9.673.213.539",{"type":38,"value":74},".",{"type":25,"tag":30,"props":76,"children":77},{},[78],{"type":38,"value":79},"La falsedad de las facturas se acreditó por señales que cualquier analista reconocería, como direcciones ficticias, numeraciones inexistentes, lugares donde los representantes legales no eran conocidos y una desproporción absoluta entre las operaciones declaradas y la capacidad real de las sociedades. El tribunal estableció además que, para ocultar el origen ilícito de los fondos, los principales responsables recurrieron a testaferros, incluidos familiares directos, y a la adquisición de bienes raíces, vehículos y otros activos a nombre de sociedades y personas relacionadas. Entre los bienes decomisados figuran inmuebles, vehículos, dinero en efectivo y fondos retenidos en múltiples cuentas bancarias, y las multas impuestas a los principales responsables suman $19.346.427.078.",{"type":25,"tag":30,"props":81,"children":82},{},[83],{"type":25,"tag":84,"props":85,"children":88},"img",{"alt":86,"src":87},"La cadena de facturas desde las once sociedades de papel hasta la exportadora, los 33 formularios de devolución y la salida del dinero hacia terceros, con el punto donde aparece el lavado culposo","/images/diagramas/lavado-culposo-cuentas-de-terceros.svg",[],{"type":25,"tag":56,"props":90,"children":92},{"id":91},"lo-que-castiga-el-lavado-culposo",[93],{"type":38,"value":94},"Lo que castiga el lavado culposo",{"type":25,"tag":30,"props":96,"children":97},{},[98],{"type":38,"value":99},"Las condenas se dictaron por el artículo 97 N° 4 del Código Tributario y por el artículo 27 letras a) y b) de la Ley 19.913. La conexión entre ambos no es casual, porque el propio artículo 27 incluye el párrafo tercero del número 4º del artículo 97 del Código Tributario en su catálogo de delitos base, de manera que las devoluciones obtenidas con maniobras fraudulentas son bienes cuyo ocultamiento o aprovechamiento constituye lavado.",{"type":25,"tag":30,"props":101,"children":102},{},[103],{"type":38,"value":104},"La letra a) castiga a quien oculta o disimula el origen ilícito de esos bienes, y la letra b) a quien los adquiere, posee, tiene o usa con ánimo de lucro, cuando al momento de recibirlos ha conocido su origen ilícito. La figura culposa está en el inciso cuarto del mismo artículo, que en su texto vigente dispone lo siguiente.",{"type":25,"tag":26,"props":106,"children":107},{},[108],{"type":25,"tag":30,"props":109,"children":110},{},[111],{"type":38,"value":112},"\"Si el autor de alguna de las conductas descritas en las letras a) o b) no ha conocido el origen de los bienes por negligencia inexcusable, la pena privativa de libertad que corresponda de acuerdo al inciso primero o final de este artículo será rebajada en dos grados.\"",{"type":25,"tag":30,"props":114,"children":115},{},[116],{"type":38,"value":117},"Las dos autoras de lavado culposo de este caso fueron condenadas a 61 días de presidio menor en su grado mínimo cada una, multa de 10 UTM y decomiso de bienes, con remisión condicional de la pena. La nota del SII no detalla qué hizo cada una, y no corresponde suponerlo. Lo que la ley describe, en cambio, es claro, porque no exige haber sabido. Basta con no haber sabido por una negligencia que no admite excusa, y esa es una vara que se mide desde fuera, mirando lo que una persona razonable habría advertido en su lugar.",{"type":25,"tag":119,"props":120,"children":122},"alert",{"type":121},"info",[123],{"type":25,"tag":30,"props":124,"children":125},{},[126],{"type":38,"value":127},"El lavado culposo no requiere intención de ocultar nada. Recibir o mantener bienes de origen ilícito sin preguntarse de dónde vienen, cuando las circunstancias obligaban a preguntárselo, puede bastar. Para quien presta su nombre o su cuenta a un familiar o a un conocido, la buena fe que no se apoya en ninguna pregunta razonable puede no ser una defensa suficiente.",{"type":25,"tag":56,"props":129,"children":131},{"id":130},"lo-que-ve-quien-abre-y-monitorea-la-cuenta",[132],{"type":38,"value":133},"Lo que ve quien abre y monitorea la cuenta",{"type":25,"tag":30,"props":135,"children":136},{},[137],{"type":38,"value":138},"Para un banco o cualquier sujeto obligado, la consecuencia práctica es que el riesgo alcanza, además del cliente que comete el delito base, a las cuentas de personas que, sin actividad económica que lo explique, empiezan a recibir fondos importantes desde sociedades con las que no tienen relación aparente, que los mueven rápidamente o los convierten en bienes de alto valor, y que muchas veces comparten domicilio, apellido o contactos con un cliente que ya muestra señales de riesgo.",{"type":25,"tag":30,"props":140,"children":141},{},[142,144,151,153,159,161,167,169,175],{"type":38,"value":143},"La ",{"type":25,"tag":145,"props":146,"children":148},"a",{"href":147},"/blog/debida-diligencia-clientes/",[149],{"type":38,"value":150},"debida diligencia de clientes",{"type":38,"value":152}," sirve justamente para tener con qué comparar. Un perfil que declara ingresos modestos y de pronto recibe transferencias de empresas exportadoras o de proveedores de servicios que no corresponden a su ocupación es una inconsistencia que el monitoreo debería levantar, y las ",{"type":25,"tag":145,"props":154,"children":156},{"href":155},"/blog/senales-alerta-lavado-activos/",[157],{"type":38,"value":158},"señales de alerta",{"type":38,"value":160}," asociadas a terceros que actúan como receptores de fondos ajenos están descritas hace tiempo. Lo que el caso agrega es una razón más para tomarlas en serio, porque la persona que presta la cuenta no es un instrumento neutro del esquema y la ley puede alcanzarla. Sobre la relación entre los delitos tributarios y el régimen penal económico escribimos en ",{"type":25,"tag":145,"props":162,"children":164},{"href":163},"/blog/delitos-tributarios-ley-21595/",[165],{"type":38,"value":166},"delitos tributarios y Ley 21.595",{"type":38,"value":168},", y sobre el marco general de la prevención en ",{"type":25,"tag":145,"props":170,"children":172},{"href":171},"/blog/que-es-ley-19913/",[173],{"type":38,"value":174},"qué es la Ley 19.913",{"type":38,"value":74},{"type":25,"tag":56,"props":177,"children":179},{"id":178},"salir-de-fiador",[180],{"type":38,"value":181},"Salir de fiador",{"type":25,"tag":30,"props":183,"children":184},{},[185],{"type":38,"value":186},"El libro de los Proverbios advierte al que sale fiador por su amigo que queda enlazado con las palabras de su boca, y lo dice con la experiencia de quien vio a muchos pagar deudas que no contrajeron. Prestar el nombre o la cuenta tiene algo de esa fianza antigua, porque quien lo hace responde por un dinero que no ganó y cuyo origen no conoce, y la ley chilena le pide que, al menos, se haya preguntado. Para las instituciones que abren y vigilan esas cuentas, la lección es la misma vista desde el otro lado del mostrador. La pregunta que el titular no se hizo puede hacerla el monitoreo, y conviene que la haga a tiempo.",{"type":25,"tag":188,"props":189,"children":190},"hr",{},[],{"type":25,"tag":30,"props":192,"children":193},{},[194,196,202],{"type":38,"value":195},"Neitcom consulta PEP y listas de sanciones sobre sus clientes y deja documentada cada revisión para la auditoría, de modo que su equipo tenga con qué comparar cuando una cuenta empieza a moverse distinto. ",{"type":25,"tag":145,"props":197,"children":199},{"href":198},"/contacto/",[200],{"type":38,"value":201},"Conversemos",{"type":38,"value":203}," sobre cómo está organizada hoy su debida diligencia.",{"title":7,"searchDepth":205,"depth":206,"links":207},2,3,[208,209,210,211],{"id":58,"depth":205,"text":61},{"id":91,"depth":205,"text":94},{"id":130,"depth":205,"text":133},{"id":178,"depth":205,"text":181},"markdown","content:blog:lavado-culposo-cuentas-de-terceros.md","content","blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros.md","blog/lavado-culposo-cuentas-de-terceros","md",[219,356],{"_path":220,"_dir":5,"_draft":6,"_partial":6,"_locale":7,"title":221,"description":222,"category":10,"readTime":223,"date":224,"author":13,"tags":225,"image":230,"body":231,"_type":212,"_id":353,"_source":214,"_file":354,"_stem":355,"_extension":217},"/blog/cmf-alineacion-circular-62","La CMF se alinea con la Circular 62 y se acaba la doble vara","La CMF ajustó su normativa de prevención de lavado de activos para converger con la Circular N°62 de la UAF. Qué cambia para bancos, cooperativas y emisores.",5,"2026-08-11",[226,227,10,228,229,19],"CMF","Circular UAF 62","Bancos","Cooperativas","/images/blog/cmf-alineacion-circular-62-v2.jpg",{"type":22,"children":232,"toc":348},[233,249,254,259,265,270,275,281,286,291,296,305,311,316,321,326,329],{"type":25,"tag":26,"props":234,"children":235},{},[236,244],{"type":25,"tag":30,"props":237,"children":238},{},[239],{"type":25,"tag":34,"props":240,"children":241},{},[242],{"type":38,"value":243},"\"Nadie puede servir a dos señores.\"",{"type":25,"tag":30,"props":245,"children":246},{},[247],{"type":38,"value":248},"Evangelio según San Mateo",{"type":25,"tag":30,"props":250,"children":251},{},[252],{"type":38,"value":253},"Durante años los oficiales de cumplimiento del sector financiero chileno convivieron con una paradoja silenciosa, de esas que no aparecen en los organigramas pero consumen horas de trabajo real. Respondían ante dos reguladores, la Unidad de Análisis Financiero y la Comisión para el Mercado Financiero, cuyas exigencias en materia de prevención de lavado de activos se parecían mucho sin llegar a ser idénticas, como dos dialectos de un mismo idioma que obligan al hablante a traducirse constantemente a sí mismo. Ese espacio entre ambas normas, angosto pero real, dio origen a una suerte de doble contabilidad normativa donde la matriz de riesgos se armaba pensando en la UAF, se ajustaba pensando en la CMF, y el oficial de cumplimiento hacía de intérprete entre dos textos que hablaban de lo mismo con palabras distintas.",{"type":25,"tag":30,"props":255,"children":256},{},[257],{"type":38,"value":258},"Ese espacio se está cerrando. La CMF publicó ajustes a su normativa de prevención del lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva para alinearla con la Circular N°62 de la UAF, modificando entre otros los Capítulos 1-7, 1-13, 1-14 y 1-16 de la Recopilación Actualizada de Normas para Bancos, la Circular N°1 de Emisores de Tarjetas de Pago no bancarias y la Circular N°123 de Cooperativas. Antes de entrar al detalle quisiéramos plantear la pregunta que nos parece más interesante de este anuncio, y que va más allá de los capítulos modificados. ¿Qué le dice esta convergencia al sujeto obligado que venía cumpliendo a dos velocidades?",{"type":25,"tag":56,"props":260,"children":262},{"id":261},"de-dónde-venimos",[263],{"type":38,"value":264},"De dónde venimos",{"type":25,"tag":30,"props":266,"children":267},{},[268],{"type":38,"value":269},"La Circular N°62, vigente desde junio de 2025, no fue una circular más en el flujo habitual de instrucciones. Sistematizó y reemplazó el cuerpo normativo que la UAF había construido durante más de una década, incluida la histórica Circular N°49 que acompañó a los sujetos obligados desde 2012, e incorporó estándares internacionales del GAFI que la normativa dispersa ya no lograba reflejar con claridad. Entre sus exigencias destaca la revisión periódica y sistemática de todos los clientes contra las listas de resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas, junto con un ordenamiento general de obligaciones que antes habitaban en decenas de oficios e instrucciones separadas, como libros valiosos repartidos en bibliotecas distintas que por fin alguien reunió en un solo estante.",{"type":25,"tag":30,"props":271,"children":272},{},[273],{"type":38,"value":274},"Era cuestión de tiempo que el segundo regulador del ecosistema hiciera su parte del trabajo. Un banco chileno responde ante la UAF en su calidad de sujeto obligado de la Ley 19.913, pero su supervisión prudencial, aquella que observa su gobierno corporativo, sus provisiones y su gestión integral de riesgos, pertenece a la CMF. Mientras ambos marcos no conversaran con el mismo vocabulario, el cumplimiento tenía costuras, y las costuras, en materia de prevención de delitos, son precisamente el lugar por donde entra el agua.",{"type":25,"tag":56,"props":276,"children":278},{"id":277},"lo-que-la-convergencia-significa-en-la-práctica",[279],{"type":38,"value":280},"Lo que la convergencia significa en la práctica",{"type":25,"tag":30,"props":282,"children":283},{},[284],{"type":38,"value":285},"La primera consecuencia es el fin del arbitraje interpretativo. Cuando dos normas difieren en el matiz siempre existe la tentación, humana y comprensible pero riesgosa, de cumplir con la versión menos exigente y documentar cuidadosamente la duda. Con los marcos alineados esa zona gris se angosta hasta casi desaparecer, porque lo que la UAF espera y lo que la CMF supervisa apuntan ahora al mismo estándar, y el argumento de la ambigüedad pierde el poco sustento que tenía.",{"type":25,"tag":30,"props":287,"children":288},{},[289],{"type":38,"value":290},"La segunda es que la fiscalización se vuelve estereoscópica. Así como nuestros dos ojos, mirando el mismo objeto desde ángulos levemente distintos, nos regalan la percepción de profundidad que un ojo solo no alcanza, dos reguladores examinando el mismo programa de prevención con la misma vara ven en relieve lo que uno solo veía en plano. Las debilidades de un modelo de prevención, las matrices desactualizadas, la debida diligencia que es formal en el papel pero no sustantiva en la práctica, las alertas que se generan y nadie gestiona, quedan expuestas ante ambas autoridades simultáneamente.",{"type":25,"tag":30,"props":292,"children":293},{},[294],{"type":38,"value":295},"La tercera consecuencia es quizás la más relevante para el mercado, y es que los sectores considerados periféricos entran definitivamente al centro. Que los ajustes alcancen a los emisores de tarjetas no bancarios y a las cooperativas no es un detalle técnico sino la confirmación de que el perímetro de exigencia dejó de ser un asunto exclusivo de la banca tradicional. Si una cooperativa de ahorro y crédito o una fintech emisora seguía tratando la prevención de lavado de activos como un anexo de su operación, este es el aviso formal de que el anexo pasó a ser capítulo.",{"type":25,"tag":119,"props":297,"children":299},{"type":298},"warning",[300],{"type":25,"tag":30,"props":301,"children":302},{},[303],{"type":38,"value":304},"Atención especial merecen las cooperativas y los emisores no bancarios. Las modificaciones a la Circular N°123 y a la Circular N°1 los incorporan explícitamente al estándar convergente, de modo que la brecha entre lo que su programa hace hoy y lo que la Circular 62 exige es, desde ahora, una brecha visible para dos reguladores a la vez.",{"type":25,"tag":56,"props":306,"children":308},{"id":307},"la-lección-de-fondo",[309],{"type":38,"value":310},"La lección de fondo",{"type":25,"tag":30,"props":312,"children":313},{},[314],{"type":38,"value":315},"Hay una enseñanza en este episodio que trasciende a la circular en particular, y es que los sistemas normativos maduros tienden hacia la coherencia como los ríos tienden al mar. Chile lleva más de dos décadas construyendo su arquitectura antilavado, desde la creación de la UAF en 2003 hasta la Ley de Delitos Económicos de 2023, y cada convergencia de este tipo reduce el espacio donde el incumplimiento podía disfrazarse de interpretación. Lo que ayer era un resquicio hoy es una pared.",{"type":25,"tag":30,"props":317,"children":318},{},[319],{"type":38,"value":320},"Para el oficial de cumplimiento la tarea inmediata es concreta y no admite postergación elegante. Tomar el programa actual, cruzarlo contra la Circular 62 y contra los capítulos modificados de la RAN que le apliquen, y documentar la brecha mientras todavía es un hallazgo interno y no una observación del regulador, porque la diferencia entre ambas cosas, como sabe cualquiera que haya vivido una fiscalización, se mide en algo más que prestigio.",{"type":25,"tag":30,"props":322,"children":323},{},[324],{"type":38,"value":325},"Servir a dos señores era difícil, y en eso el evangelista tenía razón. La buena noticia es que ahora ambos piden lo mismo. La noticia exigente es que ya no queda dónde esconderse entre los dos.",{"type":25,"tag":188,"props":327,"children":328},{},[],{"type":25,"tag":30,"props":330,"children":331},{},[332,334,339,341,347],{"type":38,"value":333},"Si su matriz de riesgos y su proceso de debida diligencia necesitan ponerse al día con la Circular 62, Neitcom automatiza la consulta PEP, el screening contra listas ONU y OFAC y la trazabilidad que ambos reguladores esperan encontrar. ",{"type":25,"tag":145,"props":335,"children":336},{"href":198},[337],{"type":38,"value":338},"Solicite una demostración",{"type":38,"value":340}," o profundice en nuestra ",{"type":25,"tag":145,"props":342,"children":344},{"href":343},"/blog/circular-uaf-62-guia-completa/",[345],{"type":38,"value":346},"guía completa de la Circular 62",{"type":38,"value":74},{"title":7,"searchDepth":205,"depth":206,"links":349},[350,351,352],{"id":261,"depth":205,"text":264},{"id":277,"depth":205,"text":280},{"id":307,"depth":205,"text":310},"content:blog:cmf-alineacion-circular-62.md","blog/cmf-alineacion-circular-62.md","blog/cmf-alineacion-circular-62",{"_path":357,"_dir":5,"_draft":6,"_partial":6,"_locale":7,"title":358,"description":359,"category":10,"readTime":223,"date":360,"author":13,"tags":361,"image":365,"body":366,"_type":212,"_id":485,"_source":214,"_file":486,"_stem":487,"_extension":217},"/blog/falsificacion-marcas-delito-base-lavado","La falsificación de marcas entra al catálogo del lavado de activos","La Cámara aprobó por unanimidad sumar los delitos contra la propiedad industrial como precedentes de lavado. Qué sectores quedan más expuestos y por qué.","2026-09-11",[10,362,363,364,19],"Lavado de Activos","Delitos Base","Crimen Organizado","/images/blog/falsificacion-marcas-delito-base-lavado.jpg",{"type":22,"children":367,"toc":480},[368,384,389,394,400,405,410,416,421,426,431,439,445,450,455,460,463],{"type":25,"tag":26,"props":369,"children":370},{},[371,379],{"type":25,"tag":30,"props":372,"children":373},{},[374],{"type":25,"tag":34,"props":375,"children":376},{},[377],{"type":38,"value":378},"\"No es oro todo lo que reluce.\"",{"type":25,"tag":30,"props":380,"children":381},{},[382],{"type":38,"value":383},"Refrán castellano",{"type":25,"tag":30,"props":385,"children":386},{},[387],{"type":38,"value":388},"Durante mucho tiempo la falsificación de mercaderías ocupó en el imaginario nacional un lugar curiosamente benévolo, algo así como una picardía de feria libre, el reloj que imita a otro reloj y engaña solamente a quien quiere ser engañado. Esa lectura amable está terminando, y lo está haciendo por la puerta del derecho penal económico. El 17 de agosto de este año la Sala de la Cámara de Diputadas y Diputados aprobó por unanimidad, con ciento treinta votos a favor, el proyecto que modifica la Ley N°19.913 para incorporar los delitos contra la propiedad industrial al catálogo de delitos precedentes del lavado de activos. El texto quedó despachado al Senado.",{"type":25,"tag":30,"props":390,"children":391},{},[392],{"type":38,"value":393},"El fundamento de la iniciativa merece leerse con atención, porque describe un fenómeno que el rubro del cumplimiento observa hace años sin tener siempre las herramientas para nombrarlo. Las organizaciones criminales han ampliado sus fuentes de financiamiento hacia delitos menos visibles, entre ellos la falsificación industrial y el comercio informal, ejecutados por redes estructuradas con financiamiento propio, conexiones internacionales y niveles de sofisticación que dificultan rastrear el origen y el destino de los recursos. Y esos recursos, una vez obtenidos, ingresan al circuito económico formal disfrazados de ganancias legítimas.",{"type":25,"tag":56,"props":395,"children":397},{"id":396},"qué-significa-que-un-delito-sea-precedente",[398],{"type":38,"value":399},"Qué significa que un delito sea precedente",{"type":25,"tag":30,"props":401,"children":402},{},[403],{"type":38,"value":404},"Conviene detenerse un momento en la mecánica, porque de ella depende todo lo demás. El lavado de activos no es un delito que exista por sí solo en el vacío, sino uno que se construye sobre otro anterior. Alguien comete un delito, obtiene dinero de él y luego lo introduce en la economía formal ocultando su origen. Ese delito anterior es el precedente o delito base, y solamente los que la ley enumera sirven de fundamento para perseguir el lavado.",{"type":25,"tag":30,"props":406,"children":407},{},[408],{"type":38,"value":409},"De ahí que el catálogo funcione como un perímetro. Lo que queda dentro puede perseguirse como lavado con todo el arsenal que eso implica, desde técnicas investigativas especiales hasta el decomiso de bienes. Lo que queda fuera se persigue solamente como el delito original, con penas habitualmente menores y sin tocar el patrimonio acumulado. Ampliar el catálogo, entonces, no es un gesto simbólico. Es mover la línea de lo que el Estado puede efectivamente ir a buscar.",{"type":25,"tag":56,"props":411,"children":413},{"id":412},"a-quién-le-cambia-el-trabajo",[414],{"type":38,"value":415},"A quién le cambia el trabajo",{"type":25,"tag":30,"props":417,"children":418},{},[419],{"type":38,"value":420},"Y aquí llegamos a la parte que interesa al oficial de cumplimiento, porque un cambio en el catálogo de delitos base repercute directamente sobre la matriz de riesgos de miles de sujetos obligados que quizás nunca se sintieron cercanos al problema.",{"type":25,"tag":30,"props":422,"children":423},{},[424],{"type":38,"value":425},"Piense en un comerciante mayorista que recibe pagos en efectivo de un cliente cuyo giro declarado es la importación de accesorios. Hasta ahora, si ese cliente financiaba su operación con mercadería falsificada, la anomalía podía quedar registrada como un asunto aduanero o de propiedad industrial, ajeno al mundo del lavado. Si el proyecto se convierte en ley, el mismo flujo de dinero pasa a ser potencialmente producto de un delito precedente, y la operación que antes parecía apenas irregular adquiere una lectura distinta.",{"type":25,"tag":30,"props":427,"children":428},{},[429],{"type":38,"value":430},"Los sectores donde este cambio pesará más son reconocibles. Usuarios de zonas francas, comercio mayorista y minorista de productos de marca, importadores, empresas de transporte y almacenaje, y los rubros que la Ley Antinarcos incorporó en 2023, entre ellos automotoras, comerciantes de metales preciosos y de joyas. En todos ellos, el perfil transaccional de un cliente que se financia con falsificación deja de ser un dato comercial curioso para convertirse en materia reportable.",{"type":25,"tag":119,"props":432,"children":433},{"type":121},[434],{"type":25,"tag":30,"props":435,"children":436},{},[437],{"type":38,"value":438},"Un detalle del proyecto que conviene registrar. La norma aprobada sanciona con reclusión menor en su grado mínimo a medio, esto es de sesenta y un días a tres años, a quien falsifique una marca ya registrada para los mismos productos o servicios. La pena importa porque delimita la gravedad del hecho base sobre el cual se construiría la imputación de lavado.",{"type":25,"tag":56,"props":440,"children":442},{"id":441},"la-matriz-que-envejece-sin-que-nadie-la-toque",[443],{"type":38,"value":444},"La matriz que envejece sin que nadie la toque",{"type":25,"tag":30,"props":446,"children":447},{},[448],{"type":38,"value":449},"Hay algo que este episodio ilumina con particular nitidez y que trasciende la falsificación de marcas. Una matriz de riesgos de lavado de activos se construye sobre supuestos acerca de qué delitos generan dinero sucio en la economía donde uno opera. Cuando el legislador amplía ese conjunto, la matriz que no se revisa queda desactualizada de manera silenciosa, sin que nada se rompa ni nadie reciba una alerta. Simplemente empieza a mirar hacia donde el riesgo ya no está y a ignorar donde apareció.",{"type":25,"tag":30,"props":451,"children":452},{},[453],{"type":38,"value":454},"Es el mismo fenómeno que ocurrió cuando la Ley Fintec sumó a los prestadores de servicios financieros digitales al perímetro, y cuando la Ley Antinarcos incorporó siete rubros nuevos de una sola vez. Cada ampliación deja atrás a quienes no la incorporan, y la distancia entre el programa de prevención escrito y el riesgo real crece sin hacer ruido.",{"type":25,"tag":30,"props":456,"children":457},{},[458],{"type":38,"value":459},"El refrán castellano advierte que no todo lo que brilla es oro, y lo dice pensando en el engaño de las apariencias. En materia de prevención, la advertencia tiene una segunda lectura que vale la pena considerar. Tampoco es limpio todo dinero que se ve limpio, y la única manera de distinguir uno de otro es tener las señales de alerta al día con la ley que efectivamente rige, no con la que regía cuando se redactó el manual.",{"type":25,"tag":188,"props":461,"children":462},{},[],{"type":25,"tag":30,"props":464,"children":465},{},[466,468,472,474,479],{"type":38,"value":467},"Neitcom automatiza la debida diligencia, el screening contra listas ONU y OFAC y la trazabilidad de cada revisión, para que su programa refleje el riesgo actual y no el de hace tres reformas. ",{"type":25,"tag":145,"props":469,"children":470},{"href":198},[471],{"type":38,"value":338},{"type":38,"value":473}," o revise nuestro artículo sobre ",{"type":25,"tag":145,"props":475,"children":476},{"href":155},[477],{"type":38,"value":478},"las señales de alerta de lavado de activos",{"type":38,"value":74},{"title":7,"searchDepth":205,"depth":206,"links":481},[482,483,484],{"id":396,"depth":205,"text":399},{"id":412,"depth":205,"text":415},{"id":441,"depth":205,"text":444},"content:blog:falsificacion-marcas-delito-base-lavado.md","blog/falsificacion-marcas-delito-base-lavado.md","blog/falsificacion-marcas-delito-base-lavado",1793091758072]