Ley 21.595: La Nueva Ley de Delitos Económicos en Chile

La Ley N°21.595, publicada el 17 de agosto de 2023, representa un cambio de paradigma en el tratamiento de los delitos económicos en Chile. También conocida como "Ley de Delitos Económicos y Atentados contra el Medio Ambiente", esta normativa moderniza completamente el marco penal para los delitos de "cuello blanco".

Objetivos de la Ley

1. Sistematizar los delitos económicos en categorías claras
2. Aumentar las penas para delitos de cuello blanco
3. Eliminar la impunidad de la criminalidad económica
4. Fortalecer la responsabilidad penal empresarial
5. Proteger el medio ambiente y el orden económico

Las 4 Categorías de Delitos Económicos

Primera Categoría: Delitos Económicos Propiamente Tales

Son siempre delitos económicos, independiente del contexto:

• Delitos de la Ley de Mercado de Valores
• Delitos de la Ley General de Bancos
• Infracciones graves a la CMF
• Delitos de la Ley de Sistemas de Compensación
• Delitos de la Ley sobre Cuentas Corrientes

Segunda Categoría: Delitos en Contexto Empresarial

Son delitos económicos cuando se cometen:

• En ejercicio de un cargo en una empresa, o
• En beneficio económico de una empresa

Incluye:

• Estafa y otras defraudaciones
• Apropiación indebida
• Administración desleal
• Delitos informáticos
• Delitos tributarios (evasión)
• Delitos aduaneros
• Infracciones a cotizaciones previsionales
• Delitos medioambientales
• Delitos contra la libre competencia (colusión)

Tercera Categoría: Delitos de Funcionarios Públicos

Delitos cometidos por funcionarios públicos con intervención o beneficio empresarial:

• Cohecho
• Soborno
• Negociación incompatible
• Tráfico de influencias
• Malversación

Cuarta Categoría: Lavado y Receptación

• Lavado de activos (ampliado a todos los delitos de las categorías anteriores)
• Receptación

Impacto en las Empresas

Ampliación del Catálogo de Delitos

Nuevas Personas Jurídicas Responsables

Se incorporan:

• Empresas públicas creadas por ley
• Empresas y sociedades del Estado
• Universidades del Estado
• Partidos políticos
• Personas jurídicas religiosas de derecho público

Eliminación del "Interés o Provecho"

Responsabilidad por Terceros

La empresa puede ser responsable por delitos de:

• Empleados directos
• Contratistas
• Proveedores de servicios
• Cualquier persona que gestione asuntos de la empresa

Sistema de Penas Diferenciado

Para Personas Naturales

La ley establece un sistema especial de determinación de penas que considera:

• Penas privativas de libertad efectivas (no sustituibles en casos graves)
• Multas basadas en el ingreso del imputado
• Inhabilitaciones para cargos públicos y directivos
• Comiso de ganancias obtenidas

Para Personas Jurídicas

• Multas de 200 a 20.000 UTM
• Pérdida de beneficios fiscales
• Prohibición de contratar con el Estado
• Sujeción a Supervisor
• Clausura temporal o definitiva
• Disolución en casos extremos

Nuevos Requisitos del MPD

Para que el Modelo de Prevención de Delitos sea eximente:

Requisitos Tradicionales (actualizados)

1. Identificación de riesgos
2. Protocolos y procedimientos
3. Sujeto(s) responsable(s) con independencia
4. Recursos adecuados

Nuevos Requisitos Obligatorios

5. Canales seguros de denuncia (whistleblowing)
6. Sanciones internas por incumplimiento
7. Capacitación de colaboradores
8. Evaluaciones periódicas por terceros independientes

La Figura del Supervisor

Nueva herramienta introducida por la ley:

¿Cuándo se Impone?

• Como medida cautelar durante el proceso
• Como pena, cuando no existe MPD o es insuficiente

Facultades del Supervisor

• Impartir instrucciones obligatorias
• Imponer condiciones de funcionamiento
• Acceso a información de la empresa
• Reportar al tribunal

Consecuencias del Incumplimiento

• Reemplazo de órganos directivos
• Designación de administrador provisional

Plazos de Implementación

¿Qué Deben Hacer las Empresas?

Acciones Inmediatas

1. Revisar el MPD existente contra nuevos requisitos
2. Ampliar el análisis de riesgos a los nuevos delitos
3. Implementar canal de denuncias seguro
4. Programar evaluación por tercero independiente
5. Capacitar a directivos y colaboradores

Acciones Continuas

• Monitoreo de operaciones
• Debida diligencia de contrapartes
• Actualización periódica del MPD
• Documentación de controles

Consecuencias del Incumplimiento

Para la Empresa

• Responsabilidad penal por +250 delitos
• Multas millonarias
• Pérdida de contratos públicos
• Daño reputacional severo
• Posible disolución

Para los Directivos

• Responsabilidad personal
• Inhabilitaciones
• Penas de cárcel efectivas
• Comiso de bienes

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