Beneficiario Final Chile: Nueva Obligación UAF 2025

La identificación del beneficiario final es una de las obligaciones más importantes introducidas por la Circular UAF N°62. Esta guía le explica todo lo que necesita saber para cumplir con esta exigencia.

¿Qué es el Beneficiario Final?

Criterios de Identificación

Una persona natural es considerada beneficiario final cuando:

1. Posee el 10% o más del capital o derechos de voto
2. Ejerce control efectivo por otros medios
3. Se beneficia de las operaciones de la entidad

¿Por qué es Obligatorio?

El lavado de activos frecuentemente utiliza estructuras societarias complejas para ocultar al verdadero propietario de los fondos. La identificación del beneficiario final permite:

• Conocer quién está realmente detrás de una operación
• Detectar estructuras diseñadas para ocultar identidades
• Cumplir con estándares internacionales (GAFI)
• Prevenir el uso de empresas fachada

Procedimiento de Identificación

Paso 1: Solicitar Información

Pida a su cliente persona jurídica:

• Estructura de propiedad actualizada
• Identificación de accionistas/socios
• Organigrama de control
• Documentación de respaldo

Paso 2: Verificar la Información

• Contrastar con registros públicos (SII, CMF)
• Verificar la cadena de propiedad
• Identificar estructuras complejas
• Documentar el análisis realizado

Paso 3: Identificar a la Persona Natural

Siga la cadena de propiedad hasta llegar a la(s) persona(s) natural(es) que:

• Posean 10% o más del capital
• Ejerzan control por otros medios
• Sean los verdaderos beneficiarios

Paso 4: Aplicar Debida Diligencia

Una vez identificado el beneficiario final:

• Verifique su identidad
• Consulte si es PEP
• Verifique en listas de sanciones
• Documente todo el proceso

El Plazo de 40 Días

¿Qué hacer si no entregan la información?

1. Documentar las solicitudes realizadas
2. Evaluar si corresponde un ROS
3. Considerar terminar la relación comercial
4. Informar a la alta gerencia

Casos Especiales

Sociedades Anónimas Abiertas

Para SA abiertas con acciones en bolsa, se puede considerar que el beneficiario final es la propia sociedad, dado que:

• La propiedad está dispersa
• Existe supervisión de la CMF
• Hay obligaciones de información pública

Fondos de Inversión

Se debe identificar al administrador del fondo y, cuando sea posible, a los principales aportantes.

Entidades sin Fines de Lucro

Se debe identificar a los miembros del directorio y a quienes ejercen control efectivo.

Formulario UAF de Beneficiario Final

La UAF ha puesto a disposición un formulario estandarizado para la declaración de beneficiario final que incluye:

• Identificación del cliente
• Estructura de propiedad
• Datos del beneficiario final
• Declaración jurada

Documentación Requerida

Debe conservar por al menos 5 años:

• Formularios de declaración
• Documentos de respaldo
• Análisis de estructura societaria
• Verificaciones realizadas
• Comunicaciones con el cliente

Errores Comunes a Evitar

1. ❌ Aceptar que "no hay beneficiario final"
2. ❌ No verificar la información declarada
3. ❌ Detenerse en la primera capa societaria
4. ❌ No actualizar la información periódicamente
5. ❌ No documentar el proceso de análisis

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Neitcom facilita la identificación y verificación de beneficiarios finales:

• ✅ Información de sociedades y socios
• ✅ Estructura de propiedad
• ✅ Verificación de PEP en toda la cadena
• ✅ Consulta de listas de sanciones
• ✅ Documentación para auditorías

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