La Debida Diligencia de Clientes (Due Diligence o KYC - Know Your Customer) es el proceso mediante el cual las organizaciones conocen a sus clientes, evalúan riesgos y verifican la legitimidad de las relaciones comerciales.

Marco Regulatorio Actualizado

La Circular UAF N°62 (vigente desde junio 2025) establece las obligaciones de DDC para todos los sujetos obligados por la Ley 19.913.

Niveles de Debida Diligencia

1. DDC Simplificada

Para clientes de bajo riesgo:

Personas naturales con operaciones pequeñas y regulares
Clientes conocidos con historial limpio
Operaciones de bajo monto

2. DDC Estándar

Para la mayoría de clientes:

Identificación completa
Verificación de información
Determinación del propósito de la relación

3. DDC Reforzada (Enhanced Due Diligence)

Obligatoria para:

Personas Expuestas Políticamente (PEP)
Clientes de países de alto riesgo
Estructuras societarias complejas
Operaciones inusuales o de alto monto
Clientes con coincidencias en listas de sanciones

Elementos de la Debida Diligencia

1. Identificación del Cliente

Personas Naturales

Nombre completo
RUT o documento de identidad
Nacionalidad
Fecha de nacimiento
Domicilio
Profesión u ocupación
Teléfono y correo electrónico

Personas Jurídicas

Razón social
RUT
Giro comercial
Domicilio legal
Representantes legales
Estructura de propiedad

2. Identificación del Beneficiario Final

Obligación Nueva (Circular N°62): Todos los sujetos obligados deben identificar al beneficiario final de sus clientes.

¿Quién es el Beneficiario Final?

La persona natural que:

Posee directa o indirectamente ≥25% del capital
Ejerce control efectivo sobre la entidad
En cuyo beneficio se realiza la operación

Proceso de Identificación

Solicitar declaración jurada al cliente
Verificar razonablemente la información
Documentar el análisis realizado
Actualizar periódicamente

Señal de Alerta: Si el cliente demora más de 40 días hábiles en entregar información sobre beneficiario final, debe evaluarse envío de ROS a la UAF.

3. Propósito de la Relación Comercial

Documentar:

Naturaleza de la relación
Operaciones esperadas
Origen de los fondos
Destino de los recursos

4. Origen de Fondos

Para operaciones ≥ USD 10.000:

Declaración de origen de fondos
Documentación de respaldo
Verificación de coherencia

Proceso de DDC Paso a Paso

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│ 1. Recopilación │
│   de Datos      │
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│ 2. Verificación │
│   de Identidad  │
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         ▼
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│ 3. Evaluación   │
│   de Riesgos    │
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         ▼
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│ 4. Aprobación   │
│   o Rechazo     │
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         │
         ▼
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│ 5. Monitoreo    │
│   Continuo      │
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